Как спасти деньги из проблемного банка

Сегодня мы подготовили статью на тему: "как спасти деньги из проблемного банка", а Анатолий Беляков подскажет вам нюансы и прокомментирует основные ошибки.

Изображение - Как спасти деньги из проблемного банка proxy?url=http%3A%2F%2Ffreelancehack.ru%2Fwp-content%2Fuploads%2F2017%2F08%2Fbank-problem-sos-300x200

Решение поможет разобраться, по каким признакам пора делать вывод о неблагополучии банка. Оно подскажет, как действовать, чтобы быстро и по максимуму вывести деньги из банка, почти потерявшего свою лицензию, как не тратить время на бесперспективные переговоры с банкирами и посредниками, какие документы предстоит подготовить.

Рекомендации могут быть интересны любой компании, которая имеет счет в российском банке, независимо от размера и отрасли. Решение описывает несколько способов вернуть деньги – можно выбрать тот или иной из них исходя из особенностей предприятия и сложившейся ситуации.

В отличие от средств физических лиц и частных предпринимателей, остатки на счетах компаний в банках России не страхуются никаким законом.

Чтобы не потерять деньги в случае отзыва лицензии у финансово-кредитной организации, следует:

  • постоянно анализировать косвенные показатели надежности обслуживающего банка (скорость прохождения платежей, отзывы о работе банка, его рейтинг, высказывания контролирующих органов в адрес этой финансово-кредитной организации, депозитную политику, кредитную политику, наличие стратегических, «якорных» клиентов);
  • иметь резервный счет в другом банке на случай форс-мажорной ситуации.
Видео (кликните для воспроизведения).

Если у обслуживающего банка возникли проблемы, предстоит решить, как действовать:

  • направить жалобу в адрес представителей ЦБ РФ;
  • обратиться с исковым заявлением в суд;
  • произвести выплаты со счета в пользу физических лиц;
  • уступить право требования.

Очень важно оперативно подготовить документы, необходимые для срочного взыскания своих средств.

Какие признаки свидетельствуют о неблагополучии банка

Можно выделить несколько косвенных признаков, свидетельствующих о том, что у финансово-кредитной организации могут отозвать лицензию. Чтобы их выявить, анализ финансовой отчетности банка может и не потребоваться. Достаточно общей информации о его деятельности, чтобы отсеять рисковые варианты.

В банке нет государственного участия. Начинать исследование следует именно с этого признака. Вероятность, что у кредитной организации с государственным участием отзовут лицензию, ниже. Соответственно, в зоне риска только коммерческие банки с частным капиталом.

У банка нет крупных клиентов. Более надежными можно считать финансово-кредитные организации, в которых открыты счета пенсионных фондов или важных для регионов предприятий (т. е. у которых есть «якорные» клиенты). Например, ЦБ РФ озвучил требования к банкам, в которых смогут держать свои счета пенсионные фонды, а также в которых могут быть размещены накопления для жилищного обеспечения военнослужащих. Чтобы обезопасить деньги компании, можно выбрать финансово-кредитную организацию, которая соответствует этим критериям.

Банк получил предписание ЦБ РФ об ограничении перечня операций. Любые предписания и ограничения от ЦБ РФ, в том числе на привлечение вкладов физических лиц, – признак, свидетельствующий о том, что в скором времени у финансово-кредитной организации могут отозвать лицензию.

Банк своевременно не проводит платежи. Это самый явный и «последний» признак того, что у банка проблемы. Как правило, за ним следует отзыв лицензии. Однако отозвать ее могут и раньше, так что ситуации с задержкой платежей может и не быть.

Совет: если кредитные ставки банка для физлиц выше рыночных, это может свидетельствовать о его ненадежности.

Если банк активно привлекает средства вкладчиков – физических лиц (например, используя масштабную рекламную кампанию) по ставкам выше рыночных, это должно настораживать. Если же при этом банк не заметен на рынке потребительского кредитования, то проблем с ним не избежать, ведь других источников, позволяющих скомпенсировать высокие проценты по вкладам, нет. Особое внимание стоит обратить на сумму просроченной дебиторской задолженности: если она велика, это означает, что банк сумел выдать кредиты, но не может вернуть свои средства.

Проанализировать ситуацию можно с помощью специализированных банковских сайтов, например, www.banki.ru. На этом сайте опубликована таблица «Рейтинги банков» , позволяющая сравнить финансово-кредитные организации по различным показателям (см. рисунок. Рейтинги банков), например: чистая прибыль, капитал, рентабельность, сумма выданных кредитов, вкладов и т. д. Кроме того, можно увидеть их динамику для каждого конкретного банка.

Анализ необходим в отношении небольших финансово-кредитных организаций (те банки, которые занимают первые 40–50 позиций в рейтинге по величине активов, можно считать надежными). Важно не только оценить величину и динамику показателей, но и их долю в структуре баланса. К примеру, если просроченная задолженность физических лиц превышает 5–7 процентов кредитного портфеля банка, это отрицательный фактор.

Рисунок. Рейтинги банков

Изображение - Как спасти деньги из проблемного банка proxy?url=http%3A%2F%2Ffreelancehack.ru%2Fwp-content%2Fuploads%2F2017%2F08%2Fproblem-bank

Если есть подозрения, что у банка начались затруднения, компании желательно как можно оперативнее перечислить свои денежные остатки на резервный счет, переждать, когда восстановится нормальный режим работы финансово-кредитной организации, или убедиться в том, что возникшие у нее проблемы неразрешимы.

Однако есть вероятность, что обслуживающий банк не сможет исполнить платеж (т. е. он «зависнет»). В таком случае необходимо сделать следующее.

Направить жалобу представителям ЦБ РФ. В письме, адресованном руководителю территориального управления ЦБ РФ, необходимо указать наименование компании, номер счета, приложить к письму платежное поручение на неисполненную операцию, обозначив ее дату. Представители Центробанка России не могут проигнорировать официальную жалобу клиента банка, они должны будут установить причины сложившейся ситуации и ответить на письмо.

Прежде чем отправлять письмо, следует ознакомить с его содержанием руководителя операционного управления обслуживающего банка. По его первой реакции станет понятно, насколько велики проблемы. В любом банке всегда есть некоторая сумма денег. Важно сделать так, чтобы они достались именно вашей компании. Поэтому если возникшие трудности банка не слишком значительны (возможно, просто на операцию не хватило средств), то платеж такого «суетного» клиента будет проведен вне очереди. Чего, собственно, и надо добиваться.

Читайте так же:  Собираем вальцы для профильной трубы своими руками
Видео (кликните для воспроизведения).

Однако если по реакции руководителя операционного управления обслуживающего банка станет понятно, что жалоба в ЦБ РФ не повлияет на скорейшее перечисление средств компании, тогда нужно срочно обращаться с исковым заявлением в суд.

Обратиться с исковым заявлением в суд. Еще один вариант действий в случае возникновения риска потерять деньги в проблемном банке – обратиться с исковым заявлением в суд и потребовать срочно арестовать корреспондентский счет и имущество банка в обеспечение иска.

Согласно статье 849 Гражданского кодекса РФ, банк обязан по распоряжению клиента выдавать или перечислять со счета его денежные средства не позже дня, следующего за днем поступления в банк соответствующего платежного документа. Задержка с исполнением распоряжений клиента приравнивается к пользованию чужими средствами (за это ст. 395 ГК РФ предусмотрен штраф, размер которого привязан к ставке рефинансирования ЦБ РФ).

Если банк не в состоянии вовремя перечислить денежные средства по платежному поручению (а общение с руководителем операционного управления результатов не принесло), тогда придется отстаивать свои права в суде. Помимо искового заявления, в суд следует представить документы (оригинал или нотариально заверенную копию), подтверждающие справедливость требований компании: договор банковского счета, заявление на расторжение договора – желательно с отметкой банка о получении. Если каких-то документов у клиента нет или банк отказался их представить, можно обратиться в суд с ходатайством об истребовании доказательств у банка.

Кроме этого, придется уплатить госпошлину. Ее размер зависит от суммы иска (остатков на счете). Все документы необходимо лично или по почте подать в районный суд по месту регистрации банка (т. е. по юридическому адресу, который указан в договоре банковского счета).

Необходимо настаивать, чтобы суд принял обеспечительные меры: срочно арестовал корреспондентский счет и имущество банка. Рекомендуется добиваться ареста именно корреспондентского счета (какие-то минимальные средства там есть всегда). А вот имущества в банке может не быть вовсе (например, все его дорогие и величественные помещения могут быть в аренде, как оргтехника и даже персонал).

Основной недостаток этого варианта действий – неторопливость российских судов. Поэтому, если компания не может ускорить процесс рассмотрения искового заявления, стоит попытаться срочно перераспределить деньги с корпоративного счета юридического лица на счета физических лиц и индивидуальных предпринимателей, средства на которых защищены законом.

Оформить выплаты с «зависшего» счета в пользу физических лиц. Счета физических лиц и индивидуальных предпринимателей страхует агентство по страхованию вкладов (АСВ). Сумма страховки составляет 1,4 млн руб.

Средства компании можно защитить, как можно скорее переместив их хотя бы на бумаге (в базе банка) с незащищенного счета юридического лица на счета физических лиц и индивидуальных предпринимателей.

Безусловно, выплаты должны иметь деловую цель. Агентство по страхованию вкладов обязательно будет исследовать все последние сделки банка и его клиентов, предшествовавшие отзыву лицензии у финансово-кредитной организации. Поэтому если выявят операции, которые можно квалифицировать как дробление, то ситуация вернется в исходное состояние и денежные средства под страховой случай не подпадут.

Вместе с тем, транзакции, связанные с хозяйственной деятельностью компании, в пользу контрагентов (в первую очередь индивидуальных предпринимателей), с которыми ранее уже были деловые связи, а также в пользу сотрудников предприятия (зарплата, премии, компенсации и т. д.) и ее акционеров – физических лиц (например, в виде дивидендов) могут не вызвать подозрений.

Если у предприятия есть обязательства перед персоналом, поставщиками (подрядчиками) – индивидуальными предпринимателями, рассчитаться с ними может быть целесообразно именно со счета в проблемном банке. А вот выплаты сотрудникам премий в размере 100 окладов каждому могут вызвать вопросы, поэтому к распределению средств компании стоит подойти разумно.

Этот способ не только позволяет застраховать средства, кратные 1,4 млн руб. Налоги, возникающие при таких выплатах (а именно с зарплат и премий будут возникать максимальные налоги в виде НДФЛ и страховые взносы), переместятся в более раннюю группу очередности возврата (в сравнении с остатками на счетах юридических лиц) при банкротстве банка.

Разумеется, перемещение денег между счетами сначала произойдет только виртуально. От того, что сотруднику, акционеру или индивидуальному предпринимателю зачислили на счет в проблемном банке 1,4 млн руб. премии, дивидендов либо оплаты за товар или услуги, деньги из воздуха не появятся и снять их в ближайшем банкомате не удастся. Вместе с тем, в течение двух недель после отзыва лицензии у банка агентство по страхованию вкладов начинает выплачивать средства тем, чьи остатки на счетах не превышают застрахованный лимит. Именно тогда можно снять деньги.

Уступить право требования. Если после перечисления средств физическим лицам и индивидуальным предпринимателям на счете компании остаются деньги, можно продать свои права требования (если найдется желающий).

Для этого можно применить договор уступки права требования (цессии), который, как правило, удается заключить с лицами, аффилированными с руководством банка. Согласие последнего на такую сделку не требуется. Однако следует письменно уведомить банк о том, что с текущей даты он должен будет исполнять обязательства перед новым кредитором.

Ситуация: может ли компания погасить кредит в обанкротившемся банке своим остатком на расчетном счете

Если у компании есть счет в банке, у которого отозвали лицензию, и обязательства по возврату кредита этому же банку, зачесть задолженность в размере сгоревших остатков на счете не удастся.

Долг по кредиту придется вернуть независимо от того, действует банк или нет. Конкурсная масса пойдет на погашение требований кредиторов в соответствии с очередностью, установленной Законом «О несостоятельности (банкротстве)». До юридических лиц – клиентов проблемного банка при возврате денежных средств очередь, как правило, не доходит (деньги обычно заканчиваются еще на этапе расчетов с вкладчиками – физическими лицами). Поэтому средства, полученные по кредиту, отдавать приходится, а вот вернуть свои деньги, оставшиеся на счетах, практически невозможно.

Читайте так же:  Как обновить домашний интерьер

Как вывести деньги из проблемного банка и не возвращать их по требованию АСВ

Представьте, что у вас есть банковский вклад в размере десяти миллионов рублей. Ваш знакомый, который работает в этом банке, предупреждает вас, что скоро у него отзовут лицензию, и предлагает помощь с выведением денег.

Вы благодарите знакомого, получаете свои деньги, радуетесь и покупаете на них квартиру. А через год Агентство по страхованию вкладов, контролирующее банк после отзыва лицензии, подает на вас в суд, оспаривает вывод средств и заставляет вернуть их.

С помощью наших друзей из адвокатского бюро BGMP выяснили, почему такое может произойти и как этого не допустить.

11 февраля 2016 г. вкладчик банка “Унифин” получил в кассе 39,85 тыс. долларов, 25,35 тыс. евро и 2,6 млн руб. 15 февраля ЦБ РФ отозвал у банка лицензию.

На момент выдачи денег “Унифину” не хватало средств, чтобы исполнять поручения других клиентов. Поэтому Агентство по страхованию вкладов (АСВ) решило, что вкладчику было оказано предпочтение перед другими кредиторами банка и оспорило обналичивание в суде.

Если бы история на этом кончилась, вкладчику пришлось бы вернуть полученные деньги банку. Они были бы включены в конкурсную массу и распределены между кредиторами в соответствии с принятой очередностью. Однако спор дошел до Верховного суда, который отменил решения нижестоящих и направил дело на пересмотр.

Почему нельзя выводить средства перед отзывом лицензии банка

Когда у банка возникают проблемы с деньгами, он может перестать исполнять платежные поручения клиентов. То есть с какого-то момента вкладчики банка не смогут воспользоваться своими средствами — перевести или обналичить их.

Не выполненные банком операции накапливаются. Из них формируется очередь, или картотека платежных поручений клиентов, не исполненных из-за недостаточности средств. Неисполнение поручений клиентов на протяжении 14 дней является основанием для отзыва лицензии.

По какой-то причине ваше поручение, уменьшающее активы банка, может оказаться выполнено вне этой очереди. Проблема в том, что вы можете даже не знать об этом: картотека неисполненных поручений — закрытый документ.

В таком случае конкурсный управляющий решит, что вам оказали несправедливое предпочтение по отношению к другим вкладчикам. Это запрещено Федеральным законом “О несостоятельности (банкротстве)” от 26.10.2002, а именно Статьей 61.3. Поэтому Агентство по страхованию вкладов подает на вас в суд, чтобы отменить сделку. Цель АСВ здесь — направить полученные вами средства в конкурсную массу, которая будет распределена между кредиторами, в том числе вкладчиками.

Евгения Пешкова, партнер адвокатского бюро BGMP и член экспертного совета по блокчейн-технологии DTI Algorithmic:

“Многие из вкладчиков сталкиваются с тем, что сделки, совершенные в течение месяца перед отзывом лицензии банка, оспариваются.

Конкурсный управляющий смотрит на все сделки, совершенные за 30 или меньше дней до отзыва лицензии. Если он видит очередь из неисполненных поручений, а между ними — выполненную операцию, у него возникает вопрос, почему деньги были выведены.

При этом вкладчики далеко не всегда в этом виноваты. Например, банк, в котором у вас депозит, предложил: “У нас есть квартира заложенная, по которой ипотеку не выплатили. Она по рынку стоит 8 млн, а вам ее за 7 млн продадим. Человек соглашается. Его деньги с вклада забирают, и квартиру с баланса списывают.

Через две недели у банка отбирают лицензию, приходит временная администрация. Она видит, что какие-то поручения не выполняли, а тут недвижимость списали. Все, уже основание для оспаривания сделки. Деньги возвращают на вклад, по страховке от АСВ люди получают 1,4 млн. И лет через 5 по результатам банкротства банка при удачном стечении обстоятельств получают еще какой-то мизер.

Также люди теряют деньги из-за разводов, пытаясь спасти свой вклад. Например, вам звонит менеджер, с которым вы уже пять лет работаете, и говорит: “У банка скоро отберут лицензию, у вас на счете 10 млрд. Я могу вам помочь”. И вот вы благодарите менеджера и других добрых людей за помощь. Потом сделку оспорят, свои миллиарды вам все равно придется вернуть, но вы еще и деньги потратили на откат.

Хотя здесь есть плюс: пока АСВ сделку не оспорил, ваши деньги не лежат мертвым грузом — их можно как-то прокручивать, прежде чем вернешь банку.”

Чтобы отменить сделку на основании оказания предпочтения одному из кредиторов, должно быть доказано, что выполняется хотя бы одно из двух условий:

  • Сделка не является типичной, то есть не относится к обычной хозяйственной деятельности.
  • Вкладчик знал, что у банка не хватает средств, и вывел деньги именно поэтому. В таком случае действия считаются недобросовестными.
  • Часто на эти два аспекта суды не обращают внимания, и именно они стали основанием для решения Верховного суда. Подробнее рассмотрим их ниже.

    Конкурсный управляющий утверждал, что сделка к ней не относится, на основании Статьи 189.40 Закона о банкротстве:

    “Сделка вышла за пределы обычной хозяйственной деятельности, если оспариваемый платеж был осуществлен кредитной организацией через корреспондентский счет (субсчет) с нарушением очередности, установленной ГК РФ, при наличии других распоряжений клиентов, номинированных в той же валюте и не исполненных в срок из-за недостаточности денежных средств на указанном корреспондентском счете (субсчете) этой кредитной организации.”

    Читайте так же:  Поплавковые выключатели для насосов

    То есть сигналом о необычности сделки стало то, что она была проведена вне очереди. Верховный суд решил, что данное основание не подходит в данном деле, поскольку снятие наличных — не платеж

    “Исходя из буквального толкования положений п. 5 ст. 189.40 Закона о банкротстве указанные в нем презумпции подлежат применению только в случае оспаривания расчетных и других платежей, а не любых операций с учетом того, что Закон четко разделяет данные виды операций (например, в п. 4 данной статьи). В связи с этим применение к рассматриваемым правоотношениям положений пп. 1 п. 5 ст. 189.40 Закона о банкротстве является ошибочным.”

    Заметим, что вывод мог бы быть другим, если бы рассматривалось другое обоснование, почему сделка необычна. Привести это обоснование — обязанность конкурсного управляющего. Он этого не сделал, поэтому суд отверг предположение о нетипичности сделки.

    Даже если сделка вписывается в обычную хозяйственную деятельность банка, ее можно оспорить. Для этого вкладчик должен знать о неплатежеспособности кредитной организации. При этом доказывать, что это было так, не нужно:

    “Предполагается, что заинтересованное лицо знало о признаке неплатежеспособности или недостаточности имущества, если не доказано обратное.”

    То есть вкладчик должен как-либо доказать, что он не знал о проблемах банка. В рассматриваемом кейсе о том, что деньги были выведены не из-за грозящего банку отзыва лицензии, говорила причина их обналичивания. Вкладчик снял деньги, чтобы купить квартиру, и смог это доказать.

    Дополнительно Верховный суд принял во внимание, что средства были заказаны за две недели до вывода, а оставшиеся после покупки квартиры деньги были возвращены в банк:

    “Оставшиеся денежные средства (600 000 руб.) возвращены на расчетный счет в банке, что свидетельствует о добросовестности поведения клиента, который не предполагал, что банк испытывает финансовые трудности.”

    Евгения Пешкова, партнер адвокатского бюро BGMP и член экспертного совета по блокчейн-технологии DTI Algorithmic:

    “На сегодняшний день практика рассмотрения споров следующая. Суд видит нарушение уже просто в том, что ваше поручение было выполнено вне очереди, то есть вам было предоставлено преимущество.

    Новшество, высказанное Верховным судом: “То, что есть неисполненные платежные поручения— это еще не 100% основание, чтобы сделку оспаривать. Вы оцените самого вкладчика и суть сделки. Он просто так вывел деньги, или нет”. То есть надо смотреть, зачем деньги были выведены.

    Данные разъяснения, к сожалению, не станут основанием для пересмотра других споров вкладчиков с АСВ. У нас судебная система не прецедентная, каждый случай должен рассматриваться отдельно.

    Но позиция Верховного суда при рассмотрении аналогичных дел будет учитываться нижестоящими инстанциями.”

    Заметим, что данный прецедент не означает, что все сделки, проведенные перед отзывом лицензии банка, перестанут оспариваться. Для этого должны быть определенные обстоятельства.

    Точно узнать о неплатежеспособности банка сложно. Однако если в новостях вы видите, что кредитная организация задерживает выплаты и отказывает в выдаче наличных, то это явный сигнал.

    В выводе средств из проблемного банка очень много нюансов, в том числе суть, сроки и величина сделки. Определение Верховного суда касается конкретного случая.

    Чтобы оспорить сделку, недостаточно факта, что она произошла вне очереди. Сделка должна не вписываться в обычную хозяйственную деятельность банка или вкладчик должен знать о его неплатежеспособности.

    Доказывать, что сделка нетипичная, придется представителю АСВ. Доказывать, что вы вывели деньги не потому, что знали о проблемах банка, придется вам.

    Если сотрудники банка предлагают помочь быстро вывести деньги перед отзывом лицензии, не попадайтесь. Сделку, скорее всего, оспорят, поскольку у вас не будет доказательств добросовестности. В результате вы лишитесь не только своего вклада, но и выплаченного информатору вознаграждения.

    Если же вы все-таки выводите деньги, соберите доказательства, что они действительно вам нужны, — например, документы о покупке недвижимости.

    Оставьте в банке часть денег, не более 1,4 млн руб. Их вам в любом случае должно вернуть АСВ, если организация входит в систему страхования вкладов (ССВ). Факт, что вы остались клиентом банка, будет говорить в пользу вашей добросовестности.

    А.Н. Ганюшкин,
    юрист Юридической группы PRINCIPIUM

    На настоящем этапе мирового кризиса банкротство кредитных организаций – явление довольно частое, и его необходимо учитывать при осуществлении хозяйственной деятельности.

    Своевременная диагностика проблемного банка клиентом и выведение денежных средств

    Многие руководители организаций сегодня задаются вопросом о том, насколько надежен банк, в котором у них открыт счет. Найти правильный ответ на этот вопрос – гарантия избежания финансовых потерь. К сожалению, своевременный вывод активов из проблемного банка является единственным надежным способом спасти деньги в предбанкротный период его деятельности. Вполне понятно, что полной информацией о финансовом состоянии кредитной организации владеет только ее руководство, которое никогда не будет афишировать сведения о том, сколько у клиентов есть времени на то, чтобы перевести деньги в другой банк (за исключением случаев личной заинтересованности руководства банка в финансовом положении организации-клиента).

    В целях защиты клиентов от информационной неопределенности в отношении финансового состояния кредитной организации законодательством предусмотрен ряд специальных норм, например ст. 8 Федерального закона от 02.12.1990 N 395-1 “О банках и банковской деятельности” (далее – Закон о банках), которой установлено, что “кредитная организация обязана публиковать по формам и в сроки, которые устанавливаются Банком России, следующую информацию о своей деятельности:

    – ежеквартально – бухгалтерский баланс, отчет о прибылях и убытках, информацию об уровне достаточности капитала, о величине резервов на покрытие сомнительных ссуд и иных активов;

    – ежегодно – бухгалтерский баланс и отчет о прибылях и убытках с заключением аудиторской фирмы (аудитора) об их достоверности”.

    Читайте так же:  Как правильно замерить рулонные шторы советы специалистов

    Лучше всего динамику изменения финансового состояния банка отражают ежеквартальные отчеты. Самой показательной и легкой для понимания является величина достаточности капитала, выраженная в процентах. В соответствии со ст. 20 Закона о банках, если величина достаточности капитала составит менее 2%, Банк России обязан отозвать лицензию. Но следует учитывать, что в соответствии с этой же статьей Банк России имеет право отозвать лицензию и за неисполнение его нормативных актов, если в течение одного года к кредитной организации неоднократно применялись меры, предусмотренные Федеральным законом от 10.07.2002 N 86-ФЗ “О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)”. В соответствии с Инструкцией Банка России от 16.01.2004 N 110-И “Об обязательных нормативах банков” достаточность капитала является обязательным нормативом и установлена для банков: с размером собственных средств (капитала) не менее суммы, эквивалентной 5 млн. евро, – 10%; с размером собственных средств (капитала) менее суммы, эквивалентной 5 млн. евро, – 11%. Таким образом, лицензия у банка может быть отозвана и при неоднократном снижении величины достаточности капитала менее чем на 10 или 11%.

    Но наиболее исчерпывающую информацию о финансовом состоянии банка и динамики движения активов можно получить из форм отчетности N 0409101 (ежемесячный бухгалтерский баланс по счетам второго порядка) и N 0409102 (ежеквартальный отчет о прибылях и убытках кредитной организации), установленных указанием ЦБ РФ от 16.01.2004 N 1376-У “О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный Банк Российской Федерации”. Большинство банков предоставили Банку России право публиковать указанные сведения на его официальном сайте (www.cbr.ru), где эта информация ежемесячно обновляется.

    Бухгалтерские счета второго порядка, приводимые в общедоступной форме отчетности N 0409101, можно расшифровать, используя положение Банка России от 26.03.2007 N 302-П “О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации”.

    Так, благодаря несложному анализу можно ежемесячно получать точную информацию, в частности:

    – о количестве денежных средств на корреспондентских счетах банка, открытых как в ЦБ РФ (счет N 30102), так и в других банках – резидентах и нерезидентах;

    – денежных средствах, находящихся на счетах клиентов банка – физических и юридических лиц (к примеру, на счете N40702 учитываются денежные средства коммерческих организаций);

    – просроченной задолженности по предоставленным кредитам и прочим размещенным средствам (счета N 45801-45817);

    – кредитам и прочим денежным средствам, предоставленным банку, и т.д.

    В этом отчете также указываются ежемесячные обороты по счетам второго порядка, по которым проводились операции.

    Ознакомиться с информацией, подлежащей обязательному опубликованию, можно в местах обслуживания кредитными организациями физических и юридических лиц (указание Банка России от 20.01.2009 N 2172-У ОБ “Об опубликовании и представлении информации о деятельности кредитных организаций и банковских (консолидированных) групп”). Многие размещают такую информацию на своих официальных сайтах.

    Конечно, нет гарантии того, что неспециалист сможет точно рассчитать момент, после которого хранить деньги в банке нельзя, но шансы увидеть тенденции ухудшения финансового состояния банка повышаются.

    Если в результате изучения финансового состояния сделаны выводы о том, что в банке хранить деньги рискованно, проще всего закрыть счет и дать указание банку, куда перечислить остаток по счету (п. 1 и 3 ст. 859 ГК РФ). Такой вариант выглядит наиболее выигрышным еще и потому, что для его осуществления необязательно составлять платежное поручение и, следовательно, указанное заявление не попадает в картотеку неисполненных платежных поручений при отсутствии денежных средств на корреспондентском счете банка, так как положение Банка России от 03.10.2002 N2-П “О безналичных расчетах в Российской Федерации” в данной ситуации неприменимо.

    Несвоевременная диагностика: схемы вызволения денег

    Если все-таки перевести денежные средства из проблемного банка вовремя не удалось, у банка закончились средства на корреспондентском счете, но лицензия еще не отозвана, спасти активы без риска оспаривания таких действий со стороны конкурсного управляющего невозможно. Речь идет о ситуации, когда у клиентов банка есть остаток на счетах, но воспользоваться им практически невозможно. Для решения проблемы и спасения капитала клиенты банка обычно пытаются воспользоваться следующим схемами.

    Схема 1. Покупка ликвидного актива банка

    По действующему договору кредита у клиента (клиент 1) числится задолженность перед банком. У другого клиента (клиент 2) на расчетном счете числится остаток денежных средств. Банк заключает договор цессии с клиентом 2, по которому уступает право требования к клиенту 1. Клиент 2 дает поручение банку перечислить остаток со своего расчетного счета по заключенному договору цессии на счет банка. В результате таких операций клиент 2 приобретает у банка ликвидный актив в виде права требования к клиенту 1.

    Схема 2. Расчеты с бюджетом

    Клиент поручает банку перечислить остаток со своего расчетного счета на уплату налогов в бюджет. Действия клиента объясняются п. 3 ст. 45 Налогового кодекса РФ, согласно которому обязанность по уплате налога считается исполненной налогоплательщиком с момента предъявления в банк поручения на перечисление в бюджетную систему Российской Федерации на соответствующий счет Федерального казначейства денежных средств со счета налогоплательщика в банке при наличии на нем достаточного денежного остатка на день платежа.

    Схема 3. Перечисление остатка на расчетные счета физических лиц

    Клиент банка – юридическое лицо – перечисляет денежные средства физическим лицам, разбивая суммы таким образом, чтобы остатки на счетах физических лиц соответствовали сумме, возврат которой гарантирован в случае банкротства банка.

    Схема 4. Погашение обязательств по договору кредита

    У клиента с банком заключен кредитный договор, по которому клиент должен вернуть кредит банку через какое-то время. Учет кредитной задолженности осуществляется банком на специальном ссудном счете, на который перечисляются денежные средства на погашение кредита. При наличии достаточного остатка на расчетном счете клиент досрочно перечисляет суммы с него на свой ссудный счет и тем самым прекращает обязательства по договору кредита перед банком. Если имеющейся на расчетном счете клиента суммы недостаточно для погашения обязательств по договору кредита, клиент договаривается с другими клиентами банка о том, чтобы они за определенный процент перечислили “застрявшие” суммы со своих расчетных счетов на его расчетный счет.

    Читайте так же:  Влагостойкий гипсокартон. основные характеристики и преимущества

    Для всех указанных схем общим является то, что при их осуществлении остается незадействованным корреспондентский счет банка. Воспользоваться ими теоретически возможно до отзыва лицензии у банка. После признания должника банкротом и введения процедуры конкурсного производства руководит банком конкурсный управляющий. До недавнего времени такие схемы оспаривались в самостоятельных процессах вне рамках дела о банкротстве по различным основаниям.

    По схеме 1 действия клиента и банка полностью подпадали под действие п. 3 ст. 103 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ “О несостоятельности (банкротстве)” (далее – Закон о банкротстве), согласно которому сделка, заключенная или совершенная должником с отдельным кредитором или иным лицом после принятия арбитражным судом заявления о признании должника банкротом и (или) в течение шести месяцев, предшествовавших подаче заявления о признании должника банкротом, может быть признана арбитражным судом недействительной по заявлению внешнего управляющего или кредитора, если она влечет за собой предпочтительное удовлетворение требований одних кредиторов перед другими.

    Для признания такой сделки недействительной необходимо было доказать, что она:

    – заключена или совершена в течение шести месяцев, предшествовавших подаче заявления о признании должника банкротом;

    – повлекла за собой предпочтительное удовлетворение требований одних кредиторов перед другими.

    Поскольку вышеуказанная схема полностью соответствует признакам, необходимым для признания сделки недействительной, у конкурсного управляющего не было проблем с их оспариванием в суде (постановления ФАС Московского округа от 26.09.2008 N КГ-А41/8725-08 и от 11.12.2006 по делу N КГ-А41/10753-06).

    Схема 2 конкурсным управляющим не оспаривалась. В таких случаях налоговые органы не признавали налог уплаченным и взыскивали с компании недоимку и пени. При этом они руководствовались определением Конституционного Суда РФ от 25.07.2001 N 138-О, в соответствии с которыми норма о том, что налог считается уплаченным независимо от фактического поступления денег в бюджет, распространяется только на добросовестных налогоплательщиков (постановления ФАС Московского округа от 26.06.2007 по делу N КА-А40/5853-07 и от 25.12.2007 N КА-А40/13611-07, ФАС Волго-Вятского округа от 18.07.2005 по делу N А82-12810/2004-15). В соответствии с Федеральным законом от 23.12.2003 N 177-ФЗ “О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации”, если вклады физических лиц застрахованы, функции конкурсного управляющего в процедуре конкурсного производства в осуществляются Государственной корпорацией “Агентство по страхованию вкладов” (ГК АСВ).

    Если клиенты банка выбирали схему 3, ГК АСВ отказывала вкладчику – физическому лицу в выплате страхового возмещения по сумме вклада. В этом случае физическим лицам приходилось обращаться в суды общей юрисдикции, которые были не на их стороне.

    Кардинальным изменением Закона о банкротстве явилось введение гл. III “Оспаривание сделок должника” и прекращение действия ст. 103. Новшества направлены на упрощение процесса оспаривания не только сомнительных сделок должника, но и действий, направленных на исполнение обязательств и обязанностей, возникающих в соответствии с гражданским, трудовым, семейным законодательством, законодательством о налогах и сборах, таможенным, процессуальным, а также другими отраслями законодательства Российской Федерации (п. 3 ст. 61.1 Закона о банкротстве в новой редакции).

    Сделки, указанные в новой редакции Закона о банкротстве, вкратце можно разделить на следующие виды:

    – сделка, совершенная должником при неравноценном встречном исполнении обязательств (п. 1 ст. 61.2 Закона о банкротстве в новой редакции);

    – сделка, совершенная должником в целях причинения вреда имущественным правам кредиторов (подозрительная сделка) (п. 2 ст. 61.2 Закона о банкротстве в новой редакции);

    – сделка, влекущая за собой оказание предпочтения одному из кредиторов перед другими кредиторами (ст. 61.3 Закона о банкротстве в новой редакции).

    Основания, по которым теперь могут быть оспорены действия и сделки должника, представляются очень широкими. Кроме того, изменена процедура рассмотрения споров по таким сделкам. Они признаются недействительными на основании заявления, поданного внешним управляющим или конкурсным управляющим от имени должника по своей инициативе либо по решению собрания кредиторов или комитета кредиторов. Заявление об оспаривании сделки должника подается в арбитражный суд и подлежит рассмотрению в деле о банкротстве должника. По результатам такого рассмотрения выносится определение (ст. 61.8 Закона о банкротстве в новой редакции).

    В связи с прекращением действия ст. 103 Закона о банкротстве кредиторы лишены права оспаривать сомнительные сделки.

    Таким образом, все известные на данный момент схемы перемещения числового остатка по счетам банка в период отсутствия денежных средств на корреспондентском счете конкурсному управляющему теперь оспорить намного проще.

    В соответствии с п. 3 ст. 5 Закона N 73-ФЗ по делам, возбужденным до дня его вступления в силу, положения Закона о банкротстве об оспаривании сделок должника в редакции Закона N 73-ФЗ подлежат применению лишь в отношении сделок, совершенных после вступления в силу Закона N 73-ФЗ.

    Изображение - Как спасти деньги из проблемного банка 78954663
    Автор статьи: Анатолий Беляков

    Добрый день. Меня зовут Анатолий. Я уже более 7 лет работаю прорабом в крупной строительной компании. Считая себя профессионалом, хочу научить всех посетителей сайта решать разнообразные вопросы. Все данные для сайта собраны и тщательно переработаны для того чтобы донести в удобном виде всю требуемую информацию. Однако чтобы применить все, описанное на сайте желательно проконсультироваться с профессионалами.

    Обо мнеОбратная связь
    Оцените статью:
    Оценка 5 проголосовавших: 6

    ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

    Please enter your comment!
    Please enter your name here